ادارة مخاطر السيولة

قياس خطر السيولة

هناك أربعة طرق لقياس مخاطر السيولة داخل البنك بحيث تشير المقاييس إلى كل من مقدرة البنك على اقتراض الأموال و كذلك مدى مقدرة الأصول السائلة على سداد الاستحقاقات من خلال تحويلها إلى نقدية و هذه الطرق هي :

قائمة صافي السيولة

تعتبر قائمة صافي السيولة من الأدوات الهامة التي يمكن لإدارة البنك استخدامها لقياس مخاطر السيولة التي قد تتعرض لها المؤسسة المالية .

استخدام النسب المالية

إن استخدام النسب المالية و مقارنتها بمثيلاتها في بنوك أخرى متماثلة في الحجم و الظروف وهي من الطرق الشائعة في قياس مخاطر السيولة للبنوك و من هذه النسب ما يلي:

- نسب إجمالي القروض لإجمالي الأصول.

- نسب القروض للودائع.

- نسب إجمالي التعهدات الائتمانية لإجمالي الأصول.

و كلما زادت هذه النسب زادت مخاطر السيولة للبنك.

مؤشر السيــــــــــــولة

يستخدم مؤشر السيولة لقياس متوسط الخسائر المتوقعة و المترتبة على اضطرار البنك لبيع أصوله بأسعار اقل مما يتوقعه في حالة البيع في الظروف العادية.

فجوة التمويل

تعتبر فجوة التمويل[1] أداة لضافية تستخدم في تقييم حاجات السيولة بحيث تمثل الأموال الجديدة التي يجب أن يجمعها البنك لتغطية الأصول و الخصوم التي تحتاج إلى إعادة تمويل.

تقاس فجوة التمويل بالفرق بين: قيمة القروض – قيمة الودائع.

و تشير هذه الفجوة إلى اعتبار الودائع بما فيها تحت الطلب مصدرا أساسيا لتمويل القروض و قد يندهش البعض لاستخدام الودائع تحت الطلب لتمويل القروض و ذلك لتعرضها لعمليات السحب الفوري عند الطلب مما لا يجعلها مصدرا ملائما لتمويل القروض و لكن يزداد على هذا أن في الظروف العادية لا يقوم المودعين بسحب ودائعهم في نفس الوقت، بل هناك من يحتفظ بودائعهم في فترة طويلة عند ارتفاع القروض عن قيمة الودائع يترتب عليه فجوة في التمويل يجب تغطيتها باستخدام النقدية (بيع أصول عالية السيولة) أو اللجوء إلى الإقتراض من السوق النقدي أو بالجمع بين هذه البدائل و يتم التعبير عن ذلك رياضيا:

فجوة التمويل= −النقدية−الأصول عالية السيولة+الاقتراض.

فجوة التمويل =الأموال المطلوبة – الأموال المتاحة

جدول رقم (2) :حساب فجوة التمويل

الأموال المطلوبة

الأموال المتاحة

أصول مطلوب تمويلها

حقوق الملكية

نسبة التزامات لم تستخدم

خصوم طويلة الأجل

ناقصا أصول قابلة للتسويق

خصوم قصيرة الأجل مستقرة

ناقصا أصول قصيرة الأجل مقدرة

طاقة تمويلية غير مستغلة

  1. فجوة التمويل

    الفرق بين الاحتياجات التمويلية طويلة الاجل و حجم التمويل الطويل الاجل

سابقسابقمواليموالي
استقبالاستقبالاطبعاطبعتم إنجازه بواسطة سيناري (نافذة جديدة)